O que é fluxo de caixa: é o movimento de entrada e saída de dinheiro do negócio.
Gerenciar o fluxo de caixa futuro é fundamental para não ser pego de surpresa. Quanto eu vou ter no dia X.
Passo 1: Defina um Software
Tem alguns bem baratos. Você vai usá-lo para cadastrar os seus fornecedores, clientes, lançamentos, etc.
Passo 2: Cadastre as Classificações Financeiras
Todo software tem um campo para classificação financeira.
Ela é usada para separar os gastos por tipo. Por exemplo:
✓ Energia elétrica
✓ Salários
✓ Vale transporte
✓ Embalagens Passo 3: Cadastre os Centros de Custo
Ele é usado para separar as áreas de negócio. Assim, você enxerga o resultado por área. Um supermercado, por exemplo, pode definir o açougue como um centro de custo, a parte de padaria como outro, a mercearia como outro.
Tenha pelo menos dois: Gestão (GES) e Operação (OPE), para conseguir enxergar os relatório de despesas e custos de forma rápida.
Passo 4: Cadastre todas as Contas a Pagar (CP)
São os pagamentos de coisas que você já comprou (notas fiscais), folha de pagamento que já está fechada (salários), etc. São contas reais, de coisas que você já tem certeza.
Cadastre também todas as provisões de saída (pagamentos futuros estimados) dos próximos 30 dias. São contas que ainda não chegaram, mas você já tem estimativa de valor e vencimento. Por exemplo: a conta de energia não chegou, mas sei que vence dia 20 e pago em média R$ 500,00. Já lanço.
Passo 5: Cadastre todas as Contas a Receber (CR)
Clientes que já foram faturados, liberação de recursos de máquinas de cartão, etc.
Cadastre também as provisões de entrada (recebimentos futuros que ainda não foram faturados, mas que você já tem média de valor e de vencimento).
Passo 6: Conciliação Bancária
Concilie, diariamente, os extratos bancários do dia anterior.
Resumidamente, você vai baixar o extrato do banco e ir dando as baixas de saída e entrada no sistema. Ao final, o seu relatório do sistema precisa estar com o mesmo saldo que o seu extrato do banco.
Passo 7: Crie um Relatório de Fluxo de Caixa
Todo sistema já tem um modelo.
Comece olhando o fluxo de caixa de hoje.
Depois o de hoje e amanhã e por aí vai.
Até estar olhando para o fluxo de pelo menos daqui a 30 dias.