Ter uma reserva de emergência é fundamental, seja na pessoa física ou jurídica.
Ela serve para coisas como:
◦ Compra de novos equipamentos/ manutenção
◦ Processos judiciais e advogados
◦ Queda na receita por fatores externos
◦ Pagamentos pontuais anuais
◦ Inadimplências
◦ Oportunidades Compra de equipamentos/manutenção
Seja em comércio ou serviço, qualquer negócio vai precisa de manutenção e investimento. Computadores vão estragar, mesas vão quebrar e pinturas vão descascar. O caixa vai ser útil para manter a coisa em ordem.
Processos jurídicas e advogados
Todo empresário está sujeito a ter alguma demanda judicial, seja trabalhista ou mesmo civil. Além disso, podem surgir gastos como registro de marca no INPI e coisas do gênero.
Queda na Receita por Fatores Externos
Em um negócio, existem fatores externos, alheio ao nosso controle e vontade, como uma obra na frente do seu comércio, uma pandemia ou coisas do gênero. O caixa te dá fôlego nesse momento.
Pagamentos Pontuais Anuais
Existem gastos – principalmente trabalhistas – que devem ser feitos anualmente, como décimo terceiro, férias ou rescisões. Você precisa provisionar reserva de caixa (guardar dinheiro) para o momento de pagar por isso.
Inadimplências
Principalmente nas operações para outras empresas (B2B), pode acontecer a inadimplência e ela certamente vai afetar o seu caixa.
Oportunidades
Outro uso da reserva é em casos de oportunidades que surgem. Elas devem ser analisadas com muita racionalidade, mas podem sim ser boas. Seja um novo contrato que existe investimento ou caixa, seja uma compra com condição especial de um fornecedor.
Quanto Guardar
A minha sugestão é que você coloque na reserva a provisão de 13 do mês + provisão de férias (seu contador te ajuda no cálculo) + 10% a 25% do lucro mensal.
Se estiver muito difícil, comece de qualquer lugar, que seja com R$ 100,00 por mês, mas não deixe de começar. Eu fiz assim também, comecei na raça.
Onde Aplicar
Não invente moda. Eu gosto de aplicar caixa no bom e velho CDB (certificado de depósito bancário), rendendo pelo meno 100% do CDI, com liquidez diária.
CDB é Seguro?
Investir em CDB nada mais é do que emprestar dinheiro para um banco.
Ele, assim como a poupança, é garantido pelo Fundo Garantidor de Crédito (FGC).
O limite é de R$ 250.000,00 por CPF ou CNPJ, por instituição financeira.
Ou seja, a sua empresa pode ter 250 mil no banco A, 250 mil no banco B, 250 mil no banco C e 250 mil no banco D. O limite geral é de 1 milhão por CNPJ ou CPF.
Plano de Ação
Como eu faria:
◦ Levante (com o seu contador) quanto precisa guardar de provisão de férias e 13
◦ Alem desse valor, guarde pelo menos 10% do lucro mensal, chegando idealmente a 25%.
◦ Comece de qualquer lugar, mesmo que seja fazendo reserva mensal de R$ 100,00 no início.
◦ Aplique no básico, sem inventar moda.